兩會(huì)最熱的話題除了低碳就是高房?jī)r(jià)了，大家都認(rèn)識(shí)到高房?jī)r(jià)正在降低我們的生活質(zhì)量�？蛇�有一個(gè)問(wèn)題沒(méi)有被重視，那就是我們明天的口糧從何而來(lái)？我們的養(yǎng)老問(wèn)題怎么解決？很多人會(huì)說(shuō)，我交了社保，退休后自然有退休金。那么，先搞清我們今后能從社保領(lǐng)取多少養(yǎng)老金。

　　養(yǎng)老金如何領(lǐng)取

　　2005年勞動(dòng)和社會(huì)保障部提出，2006年1月1日起，個(gè)人養(yǎng)老賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由此前本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為8%。之后，老百姓的養(yǎng)老金儲(chǔ)備產(chǎn)生了很大的變化。

　　從社保領(lǐng)取的養(yǎng)老金基本上由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分組成�；�礎(chǔ)養(yǎng)老金是按照當(dāng)?shù)仄骄�工資的一定比例發(fā)放的，跟個(gè)人養(yǎng)老賬戶沒(méi)有關(guān)系；而個(gè)人賬戶養(yǎng)老金就是從個(gè)人養(yǎng)老賬戶中提取的，所以這次調(diào)整讓很多人的個(gè)人養(yǎng)老賬戶少了很大一筆來(lái)源，而這筆相當(dāng)于月工資3%的養(yǎng)老金原本是由單位為我們繳存的。

　　通常將參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人群分為3種，這次調(diào)整對(duì)3類職工影響有所不同。

　　老人 指1997年養(yǎng)老制度改革之前退休的職工。目前采用的仍是“老辦法”，即按照退休前工資的一定比例發(fā)放養(yǎng)老金。個(gè)人賬戶繳費(fèi)比例的調(diào)整對(duì)于他們的養(yǎng)老金水平幾乎沒(méi)有影響。

　　中人 指1997年養(yǎng)老制度改革前參加工作而在改革后退休的職工。情況較復(fù)雜，其養(yǎng)老金采用過(guò)渡性辦法計(jì)發(fā)(基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋個(gè)人賬戶養(yǎng)老金＋過(guò)渡性養(yǎng)老金)。

　　改革前參加工作時(shí)間較長(zhǎng)，而改革不久就退休的中人，個(gè)人賬戶積累有限，養(yǎng)老金主要來(lái)源于基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過(guò)渡性養(yǎng)老金。對(duì)于很多人而言，過(guò)渡性養(yǎng)老金甚至是其養(yǎng)老金的主要組成部分。因此，個(gè)人賬戶繳費(fèi)比例的調(diào)整對(duì)于這部分中人影響也微乎其微。

　　對(duì)于那些改革前不久才參加工作，改革后還要工作相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間的中人而言，其境況和新人相近，養(yǎng)老金主要來(lái)源于基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，過(guò)渡性養(yǎng)老金所占比重很小。個(gè)人賬戶繳費(fèi)比例的減少顯然也會(huì)使這部分中人未來(lái)的養(yǎng)老金縮水。

　　新人 指1997年養(yǎng)老制度改革后參加工作的職工。從2006年1月1日開(kāi)始的這次調(diào)整對(duì)他們的影響最大。新人都是目前35歲以下的中青年，正是當(dāng)前社會(huì)的主要人力資源，下面重點(diǎn)介紹新人的養(yǎng)老金領(lǐng)取方式。

　　了解養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶

　　現(xiàn)行政策下養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶包括兩部分：個(gè)人繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)(工資的8%)+按社保利率計(jì)算的利息。很明顯，現(xiàn)行政策將把單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)記入個(gè)人賬戶的部分(工資的3%)減去了，而利息部分目前只存在于理論上，在實(shí)際中還未看到。

　　繳費(fèi)比例 分為個(gè)人繳費(fèi)和單位繳費(fèi)。個(gè)人繳費(fèi)即進(jìn)入個(gè)人賬戶，根據(jù)職工本人上一年度月平均工資(最低為上年全市職工工資的60%，最高為上年全市職工工資的300%)的8%繳納。單位繳費(fèi)全部進(jìn)入社會(huì)統(tǒng)籌，根據(jù)職工本人上一年度月平均工資的22%繳納。政策調(diào)整前是個(gè)人繳費(fèi)全部和單位繳費(fèi)的3%計(jì)入個(gè)人養(yǎng)老賬戶，單位繳納的19%劃轉(zhuǎn)為社會(huì)統(tǒng)籌，而現(xiàn)行政策將單位繳費(fèi)的3%也劃入社會(huì)統(tǒng)籌用來(lái)解決養(yǎng)老金賬戶空賬問(wèn)題。

　　養(yǎng)老金賬戶空賬 1997年之前，中國(guó)城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老都是由企業(yè)或國(guó)家來(lái)負(fù)責(zé)，1997年前退休的人員以及1997年前已經(jīng)工作的人員，他們1997年前的個(gè)人賬戶并沒(méi)有任何積累，是一個(gè)空賬戶。 而目前領(lǐng)取養(yǎng)老金的人員中，全部是1997前退休的或是1997年前參加工作退休的。社保為他們支付的退休金從何而來(lái)，這就形成了一個(gè)缺口，即所謂的養(yǎng)老金賬戶的空賬問(wèn)題。

　　新人養(yǎng)老金領(lǐng)取 基本養(yǎng)老金 = 基礎(chǔ)養(yǎng)老金 + 個(gè)人賬戶養(yǎng)老金；其中，基礎(chǔ)養(yǎng)老金 =(當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄�工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資)/ 2 ×(繳費(fèi)年數(shù)/100)；個(gè)人賬戶養(yǎng)老金 = 實(shí)際繳費(fèi)工資累計(jì)額的8% /(平均預(yù)期壽命–退休年齡)×12月

　　TIPS：

　�、俦救酥笖�(shù)化月平均繳費(fèi)工資 = 當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄�工資×本人繳費(fèi)指數(shù)；本人繳費(fèi)指數(shù)為本人當(dāng)月繳費(fèi)工資除當(dāng)月當(dāng)?shù)卦趰徛毠ぴ缕骄�工資后的歷年算術(shù)平均值。

　�、趩挝焕U費(fèi)工資總額22%全部進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，個(gè)人繳費(fèi)8%進(jìn)入個(gè)人賬戶。

　�、鄣竭_(dá)退休年齡但繳費(fèi)年限累計(jì)不滿15年的人員，不發(fā)給基礎(chǔ)養(yǎng)老金；個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額一次性支付給本人，終止基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系。

　�、苈毠せ�本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度只點(diǎn)明個(gè)人賬戶有利率，沒(méi)承諾未來(lái)利率水平，如何盡快解決空賬運(yùn)轉(zhuǎn)狀況實(shí)現(xiàn)可能的增值是問(wèn)題的關(guān)鍵。大部分進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶的資金沒(méi)有利息收益。

　�、萜骄�預(yù)期壽命呈逐年上升趨勢(shì)。例如，北京市社會(huì)保險(xiǎn)基金管理中心通知“2003年4月1日～2004年3月31日期間計(jì)算預(yù)提社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用時(shí)，北京市人口平均壽命期望值以78歲做為計(jì)提參數(shù)；2004年4月1日～2005年3月31日期間以80歲做為計(jì)提參數(shù)”。

　　小李在蘇州市區(qū)工作，2009年時(shí)30歲，按計(jì)劃60歲退休，繳費(fèi)15年，他在未來(lái)15年的指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資為5000元。蘇州統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，2008年蘇州在崗職工人均收入為36090元，平均每月3007元，假設(shè)未來(lái)30年蘇州人均收入平均增長(zhǎng)率為3%，那么30年后退休時(shí)，當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄�工資約為7300元。假設(shè)平均預(yù)期壽命為80歲，那么可計(jì)算得出他領(lǐng)取的養(yǎng)老金為：(7300+5000)/2×(15/100)+ 5000×12×15×8% / [(80–60)×12] = 1222.5元。

　　此例還能看出房?jī)r(jià)擠占了我們未來(lái)的養(yǎng)老金。如果小李在蘇州工業(yè)園區(qū)(1994年中國(guó)和新加坡合作成立的國(guó)家級(jí)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)，園區(qū)的社保政策與其他地方不同)工作，從他的社保就能很明顯的看出這種危害了。園區(qū)社保政策規(guī)定，一個(gè)公積金賬戶包含養(yǎng)老、醫(yī)療、住房公積金3項(xiàng)，企業(yè)和員工各按月工資繳納22%，合計(jì)44%進(jìn)入這個(gè)賬戶。如果員工在園區(qū)買(mǎi)房，可提取其中的36%用于還貸。公積金比例看似較高，但房?jī)r(jià)業(yè)已漲到天上去了。由于養(yǎng)老金和住房公積金在一個(gè)賬戶里，把公積金賬戶的大部分都用于還貸后，到退休時(shí)會(huì)發(fā)現(xiàn)，賬戶里幾乎沒(méi)什么養(yǎng)老金。園區(qū)還規(guī)定，員工退休時(shí)，賬戶里必須有11萬(wàn)元才能按月領(lǐng)退休金，否則要么把賬戶里的錢(qián)退還給職工，然后終止社保；要么自己補(bǔ)足11萬(wàn)元。在房?jī)r(jià)重壓之下，只要選擇用公積金還貸，大部分錢(qián)就會(huì)被榨掉，基本沒(méi)有人能夠在退休時(shí)還能存下11萬(wàn)元的最低標(biāo)準(zhǔn)。

　　我們需要多少養(yǎng)老金

　　未來(lái)的退休生活支出可歸納為以下5個(gè)方面：基本生活費(fèi)；普通醫(yī)療保健費(fèi)用，指的是一般的門(mén)急診費(fèi)用、藥費(fèi)以及一些保健品、營(yíng)養(yǎng)品的支出；大病醫(yī)療費(fèi)用；休閑/旅游/愛(ài)好；其他大額支出(換房、換車(chē)、子孫婚嫁、移民、家人急用等)。

　　按目前的物價(jià)水平估計(jì)，不包括交際應(yīng)酬等開(kāi)支，小李個(gè)人基本生活費(fèi)約為1000元/月；如果現(xiàn)在退休，平均每年至少要在普通的醫(yī)療保健上花1000元；按現(xiàn)在的醫(yī)療收費(fèi)情況，若要得了一個(gè)大病，至少要花10萬(wàn)元；退休后想要四處走走，完成自己的心愿和愛(ài)好，休閑一項(xiàng)上每年至少要花5000元，10年下來(lái)也要5萬(wàn)元；其他大額支出是最花錢(qián)的項(xiàng)目，一套房子不可能住一輩子，一輛車(chē)也不可能開(kāi)一生，在這些項(xiàng)目上至少要準(zhǔn)備20萬(wàn)元。

　　所以在退休時(shí)，必須保證養(yǎng)老金能夠支付此項(xiàng)支出。但如此低的要求，靠社保提供的養(yǎng)老金能做到嗎？上面已經(jīng)算過(guò)，小李在退休時(shí)僅能從社保中獲得1222.5元/月，合14670元/年，距離最基本的養(yǎng)老需求(31200元/年)還有16530元/年的缺口。即便不考慮未來(lái)20年(60歲～80歲)的通脹，其基本養(yǎng)老金缺口將達(dá)到16530×20=330600元。若再加上其他幾項(xiàng)不確定的開(kāi)支，缺口將達(dá)到117萬(wàn)元。

　　解決這么高的養(yǎng)老缺口就必須在退休前做好理財(cái)。如要追求穩(wěn)健，全部用固定收益類的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品，小李必須在退休前每年投入一大筆錢(qián)才能完成這個(gè)任務(wù)，普通白領(lǐng)將無(wú)法承受，即使勉強(qiáng)支持，也會(huì)影響現(xiàn)在的生活質(zhì)量。如要追求高收益，全部用高風(fēng)險(xiǎn)的投資型品種來(lái)理財(cái)，不言而喻，其風(fēng)險(xiǎn)也大大超出多數(shù)人的承受范圍。筆者的建議是，基本養(yǎng)老需求的缺口，用固定收益類的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品來(lái)積累，使利息收入能夠彌補(bǔ)這方面的缺口；而改善型養(yǎng)老需求和不確定的養(yǎng)老支出，可以用高風(fēng)險(xiǎn)高收益的投資來(lái)滿足。

水善，利萬(wàn)物而有靜，居眾人之所惡。